К нам приходит масса вопросов и через сайт www.aibp.ru и через личную почту сотрудников, и мы решили публиковать на них ответы. Присылайте и Вы, дорогой читатель, свои вопросы.
ВОПРОС 1:
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, у меня ИП на УСН (6%). Я оказал услугу партнеру, который работает с НДС и по его просьбе, включил в счет НДС 18%. Он произвел оплату.
Вчера я выяснил, что не могу принимать НДС и мне стоит написать партнеру письмо о том, что НДС было выставлено по ошибке.
Есть ли шаблон такого письма и что происходит после? Я должен вернуть ему 18%? Как быть?
Хочется решить ситуацию без проблем и для меня, и для партнера.
Заранее спасибо.
ОТВЕТ:
Добрый день!
Если Вы не выдали своему партнеру документы с НДС (акт и сч-фактуру), то никаких негативных последствий не будет. Можете взять от них письмо примерно такого содержания: «в связи с ошибкой в перечислении в плат поручении от____ вместо 118 руб. (в том числе НДС 18 руб) считать сумму 118 руб. без НДС»
ВОПРОС 2:
Добрый день!
Компания А организует конкурс на лучший проект, победителю конкурса (физическое лицо) выплачивается денежное вознаграждение от имени заказчика, с которым у компании А заключено агентское соглашение. Вопрос: возникает ли у компании А обязанность, как у налогового агента уплаты НДФЛ и социальных налогов за физическое лицо?
ОТВЕТ:
Добрый день! Конечно, возникает. Ибо вы как юридическое лицо выступаете источником дохода физического лица и в силу закона обязаны удержать при выплате дохода НДФЛ. Более того, вы обязаны будете еще и задекларировать эту выплату в отчетности по НДФЛ, которую вы сдаете в общем порядке как работодатель. Такой обязанности у вас не возникнет только в случае, если это физлицо является индивидуальным предпринимателем
ВОПРОС 3:
Добрый день! По корпоративной карте на сайте интернет-магазина «Петрович» закупают материалы. При доставке привозят счет-фактуру, без печатей, похожую на копию. Приходится ездить по каждому заказу на базу, чтобы получить подтверждающие документы для бухгалтерии. Есть ли какие-то другие варианты? Какие документы в таких случаях могут являться подтверждающими для бухгалтера?
ОТВЕТ:
Здравствуйте! Существует электронный документооборот, с электронно-цифровой подписью. Для этого вы и ваши поставщики должны быть подключены к оператору. По почте можно отправить.
Руководитель Проекта Лидия Ушакова
http://aibp.ru/tools/control/
